Fallstudie: Strategisches internationales Steuerdesign für „S.A.R.L.“

„S.A.R.L.“, ein multinationales Beratungsunternehmen, wollte im Rahmen seiner Expansion in Europa seine Geschäftstätigkeit in Bulgarien aufnehmen. Das Unternehmen wollte seine Steuerstruktur optimieren und gleichzeitig die vollständige Einhaltung der lokalen und internationalen Steuervorschriften sicherstellen. Die Bewältigung des bulgarischen Steuerrahmens in Kombination mit seinen grenzüberschreitenden Aktivitäten stellte jedoch erhebliche Herausforderungen dar.

Um diese Komplexitäten zu bewältigen, arbeitete „S.A.R.L.“ mit Globalia-Consult zusammen, um fachkundige Unterstützung bei der Ausarbeitung eines strategischen Steuerplans zu erhalten, der auf ihre betrieblichen und finanziellen Ziele zugeschnitten ist.

Die Herausforderung: Compliance und Optimierung im Gleichgewicht halten

Die Tätigkeit in mehreren Rechtsräumen erfordert eine sorgfältige Planung, um unnötige Steuerbelastungen zu vermeiden und gleichzeitig die lokalen Gesetze einzuhalten. Für „S.A.R.L.“ waren die wichtigsten Herausforderungen:

• Die bulgarischen Steuervorschriften verstehen: Körperschaftsteuersätze, Mehrwertsteueranforderungen und Regeln zur Quellensteuer für internationale Transaktionen.
• Minimierung des Doppelbesteuerungsrisikos: Das Unternehmen war in mehreren Ländern mit unterschiedlichen Steuerabkommen tätig, was ein klares Verständnis der Anwendbarkeit der bulgarischen Steuerabkommen erforderte.
• Grenzüberschreitende Verrechnungspreise: Sicherstellung einer fairen und konformen Preisgestaltung für den Dienstleistungsaustausch zwischen bulgarischen und ausländischen Tochtergesellschaften.
• Steuereffiziente Gewinnrückführung: Strukturieren Sie Dividendenzahlungen und konzerninterne Transfers so, dass die Steuerlast reduziert wird.

Die Lösung: Eine maßgeschneiderte Steuerstrategie

Globalia-Consult entwickelte eine umfassende Steuergestaltungsstrategie, um den besonderen Anforderungen von „Global Horizons Inc.“ gerecht zu werden:

1. Steuerliche Rahmenbedingungen Analyse
   Wir haben eine detaillierte Prüfung der bulgarischen Steuervorschriften und ihrer Wechselwirkung mit den globalen Steuerpflichten des Unternehmens durchgeführt. Dazu gehörte auch die Analyse der bulgarischen Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) und der EU-Steuerrichtlinien.
2. Unternehmenssteueroptimierung
   Unsere Experten beraten Sie bei der Strukturierung Ihrer Geschäftstätigkeit, um den günstigen bulgarischen Körperschaftsteuersatz von 10 % zu nutzen und gleichzeitig die Einhaltung der EU-Vorschriften zu gewährleisten.
3. Einhaltung der Verrechnungspreisvorschriften
   Wir haben eine Verrechnungspreispolitik entwickelt, die den OECD-Richtlinien entspricht und sicherstellt, dass konzerninterne Transaktionen den bulgarischen Steueranforderungen entsprechen und das Prüfungsrisiko verringert wird.
4. Umsatzsteuerregistrierung und -verwaltung
   Wir haben die Umsatzsteuerregistrierung in Bulgarien erleichtert und Prozesse zur effizienten Verwaltung grenzüberschreitender Umsatzsteuerpflichten, einschließlich Rechnungsstellung und Berichterstattung, implementiert.
5. Gewinnrepatriierungsplanung
   Durch Ausnutzung der bulgarischen Steuerabkommen haben wir Dividenden- und Lizenzgebührenzahlungen so strukturiert, dass die Quellensteuerverbindlichkeiten reduziert und ein reibungsloser Cashflow zwischen den Rechtsräumen erleichtert wird.

Das Ergebnis: Ein rationalisiertes Steuersystem

Mit der Unterstützung von Globalia-Consult konnte „S.A.R.L.“ bedeutende Ergebnisse erzielen:

• Optimierte Steuereinsparungen: Das Unternehmen reduzierte seine Gesamtsteuerschuld durch die effektive Nutzung der wettbewerbsfähigen Steuersätze Bulgariens und der geltenden DBA.
• Nahtlose Compliance: Umfassende Dokumentation und Einhaltung lokaler und internationaler Steuervorschriften minimieren Prüfrisiken.
• Effizientes Cashflow-Management: Eine klare Gewinnrepatriierungsstrategie ermöglichte dem Unternehmen eine reibungslose Reinvestition der Gewinne in seinen weltweiten Niederlassungen.
• Skalierbare Steuerstrategie: Der Rahmen bot Flexibilität für zukünftige Expansionen innerhalb der EU und gewährleistete so nachhaltiges Wachstum.

Fazit: Ihr Partner für globale Steuereffizienz

„S.A.R.L.“ ist ein Beweis für den Wert strategischer Steuerplanung bei der Bewältigung der Komplexität internationaler Geschäftstätigkeiten. Bei Globalia-Consult sind wir auf die Entwicklung von Steuerlösungen spezialisiert, die Optimierung und Compliance in Einklang bringen und Unternehmen dabei helfen, in neuen Märkten erfolgreich zu sein.

Lassen Sie uns Ihre steuerlichen Herausforderungen vereinfachen und Ihre finanzielle Effizienz maximieren. Kontaktieren Sie Globalia-Consult noch heute, um mehr über unsere maßgeschneiderten internationalen Steuerdienstleistungen zu erfahren.